Eigenlijk is het zo dat je altijd roerende voorheffing betaald. Er is één grote uitzondering op die regel: de gereglementeerde spaarrekening.
--> Gereglementeerde spaarrekening: rente vrijgesteld van roerende voorheffing, netto = bruto. Geen roerende voorheffing.
That is, tot aan de grens van 1020 euro per persoon (of 2040 euro samen voor gehuwden of samenwonenden). Als je boven die grens zit, moet je op de rente die boven de grens zit, 30 % roerende voorheffing betalen. Als dit bij eenzelfde bank is, kan het zijn dat de bank dit voor jou dit. Als je over verschillende banken gespreid boven die 1020 euro rente zit, moet je zelf de berekening maken en het zelf doorstorten. Als je onder deze grens zit, moet je niets aangeven.
Aan een rente van pak-hem-beet 1 % moet je al zo'n 100.000 euro parkeren bij een bank voordat je aan die grens zit van de rente. Nu de rentes terug wat aantrekken wordt dat kapitaalbedrag natuurlijk lager om toch aan 1020 euro per persoon te zitten.
--> Alle andere mogelijkheden: Niet-gereglementeerde spaarrekening, termijnrekening, buitenlandse spaarrekening of financiële producten: 30 % roerende voorheffing op de financiële winsten (rentes, ...)
Belgische bank: deze doet dit voor jou. Netjes getoond in een bruto- en netto rentepercentage.
Buitenlandse bank: zelf doen.
Op dit moment vind ik zelf zero-coupons een van de interessantere low-risk mogelijkheden.
(Staats)bonnen die een tijd terug uitgegeven zijn aan een rente van 0 %. Dat maakt dat je er op papier geen winst op maakt, en dus geen roerende voorheffing moet betalen. Nu is het zo er van die coupons heel op de secundaire markt (= de beurs) circuleren. Mensen die er van af willen, die hun geld nodig hebben of hun geld in risicovollere (maar meer rendabele) investeringen willen steken, verkopen zo bijvoorbeeld coupons met een waarde van 100 euro, aan 97 euro. Wanneer die coupon afloopt krijg jij netjes je 100 euro, waar je nu maar 97 euro voor betaald.
De enige kosten hieraan zijn de transactiekosten van je broker (bijvoorbeeld bij DeGiro 3 euro) en de taks op beurstransacties van 0,35 %.
Risico is (in mijn ogen) vergelijkbaar met een spaarrekening als je binnen West-Europa (Frankrijk, Duitsland en Italië bijvoorbeeld hebben er wel wat in de aanbieding) blijft voor staatsbonnen of zelf wat uitzoekt welke bedrijven je vertrouwt.
--> Gereglementeerde spaarrekening: rente vrijgesteld van roerende voorheffing, netto = bruto. Geen roerende voorheffing.
That is, tot aan de grens van 1020 euro per persoon (of 2040 euro samen voor gehuwden of samenwonenden). Als je boven die grens zit, moet je op de rente die boven de grens zit, 30 % roerende voorheffing betalen. Als dit bij eenzelfde bank is, kan het zijn dat de bank dit voor jou dit. Als je over verschillende banken gespreid boven die 1020 euro rente zit, moet je zelf de berekening maken en het zelf doorstorten. Als je onder deze grens zit, moet je niets aangeven.
Aan een rente van pak-hem-beet 1 % moet je al zo'n 100.000 euro parkeren bij een bank voordat je aan die grens zit van de rente. Nu de rentes terug wat aantrekken wordt dat kapitaalbedrag natuurlijk lager om toch aan 1020 euro per persoon te zitten.
--> Alle andere mogelijkheden: Niet-gereglementeerde spaarrekening, termijnrekening, buitenlandse spaarrekening of financiële producten: 30 % roerende voorheffing op de financiële winsten (rentes, ...)
Belgische bank: deze doet dit voor jou. Netjes getoond in een bruto- en netto rentepercentage.
Buitenlandse bank: zelf doen.
Op dit moment vind ik zelf zero-coupons een van de interessantere low-risk mogelijkheden.
(Staats)bonnen die een tijd terug uitgegeven zijn aan een rente van 0 %. Dat maakt dat je er op papier geen winst op maakt, en dus geen roerende voorheffing moet betalen. Nu is het zo er van die coupons heel op de secundaire markt (= de beurs) circuleren. Mensen die er van af willen, die hun geld nodig hebben of hun geld in risicovollere (maar meer rendabele) investeringen willen steken, verkopen zo bijvoorbeeld coupons met een waarde van 100 euro, aan 97 euro. Wanneer die coupon afloopt krijg jij netjes je 100 euro, waar je nu maar 97 euro voor betaald.
De enige kosten hieraan zijn de transactiekosten van je broker (bijvoorbeeld bij DeGiro 3 euro) en de taks op beurstransacties van 0,35 %.
Risico is (in mijn ogen) vergelijkbaar met een spaarrekening als je binnen West-Europa (Frankrijk, Duitsland en Italië bijvoorbeeld hebben er wel wat in de aanbieding) blijft voor staatsbonnen of zelf wat uitzoekt welke bedrijven je vertrouwt.
