Ik vrees dat je Vriendin zichzelf nu al in de nesten zit te werken.
* Ze zeg dat ze 3500€ Bruto zal verdienen. Eerst en vooral, moet je haar vragen of ze met dit cijfer bedoelt:
- 3500€ Brutto ( Bedrag + 21% Btw )
- 3500€ Brutto ( Bedrag Zonder Btw )
- 3500€ Brutto ( Bedrag Zonder Typische Kosten zoals RSZ ).
Persoonlijk vind ik dit cijfer al enorm rooskleurig.
Om een vergelijking te gegeven ( ben juist mijn jaar cijfers zelf aan het uitrekenen ). Als beginnende Zelfstandig ( 1 jaar & 2 maand ), welke een deal afgesloten heeft met de klant, voor het ontwikkelen van een ledenbeheer framework ( en behoud van de code / rechten met de mogelijkheid tot door verkoop ).
Vorig jaar was mijn inkomsten... 18.000 € ( zbtw ). Op het einde van het eerste jaar, zal ik volgens mijn berekening, 3000€ netto overhouden, waarvan nog eens 1200€, binnen 3 jaar naar de staat zal gaan. En hou rekening, ik geniete van het voordeel om van het ouderlijk huis te kunnen werken. Die grap zal niet lukken met dat bedrag, als je maandelijks 600€ huur + elektriciteit + water, enz moet betalen...
Onkosten dit jaar zijn: +- 3000€ aan server & andere pc apparatuur, enz ...
Nu, de algemene regel voor iemand dat zijn eigen zaak begint, is vaak: Het eerste jaar maak je VERLIES! Of je moet voor je eraan begint, goed gerekend hebben op de mogelijk inkomsten, uitgaven enz.
* Het typische "nieuwe auto" kopen grapje komt vaak voor bij beginnende ondernemers. Altijd leuk om een dure BMW te kopen, voor meer onkosten te maken.
Wat je vriendin wel vergeet is, dat deze onkosten een maximaal teruggave hebben van 35 a 55% ( afhankelijk van haar inkomsten dat jaar ). En dit voordeel zie je pas in je 3de jaar.
M.a.w, stel dat ze een Bmw M3 koop / of met een leasing werkt. Een M3, rond de 70.000 a 75.000€, zal al snel rond de 500€ / maand aan leasing kosten zijn. Maar, deze 500€, op het einde van je BTW, zal enkel 12 * 500€ = 6.000€ van je belastbaar bedrag afhalen. M.a.w, als ze 40% moet betalen, zal ze maximaal 40% van dat bedrag afhalen ( + mogelijk iets extra als de btw schaal lager zit ).
Maar nu komt de leuke grap:
* Verzekering. Zo een ding is lekker zwaar, maw, ze betaald een pak meer op de verzekering kost. Pikant detail, je auto inschrijven als bedrijfs voertuig, smijt automatische een extra 250€ op je verzekering. Waardoor je met een prive verzekering soms nog beter af bent, als je een lichte auto + bonus malus 0 hebt, en gewoon niet aftrekken van de kost.
Maar aangezien de leeftijd van je vriendin waarschijnlijk < 30 is, krijgt ze nog een leuke extra premies op haar verzekering.
Dan spreken we nog niet over de extra hoge auto verzekering, in het geval van een M3 en andere zware bedrijfsauto's.
En nu voor de leuke grap... In 2010 zal het systeem veranderen voor bedrijfswagens, waardoor heel wat kosten minder intresant worden.
Je weet toch, dat een bedrijfsvoertuigen, dat ook voor Privé gebruikt wordt, een 60/40 regeling krijgt? Men gaat er vanuit, 60% Werk, 40% Privé. En als zelfstandig, kan je Maximaal! 75% aftrekken van kosten zoals benzine, enz...
Zodus, voor benzine, betaal je bijvoorbeeld 50€. Van die 50€, gaat 60% aftrekbaar zijn wegens "werk" deel. 30€ is dus aftrekbaar. Maar, je kan maximaal 75% aftrekken. Gevolg: 30€ -> 75% = 22.5€ kan je aftrekken.
* Andere kosten zoals internet, enz, kan je volledig aftrekken, maar moet je ook voorzichtig mee zijn.
* Als zelfstandige, zijn een aantal kosten beperkt tot 75% aftrek. Een BVBA had een 100% aftrek op dezelfde kosten ( zoals auto kosten ), maar daar zit te staat ook goed in te snoeien. En 2010 ... Krijgen BVBA's het ook lastiger.
* Ze vergeet ook, zelfstandig is 7/7, 24/24 uur stand by vaak. Vakantie is lastig in te plannen als je klanten afhankelijk zijn van je dienst verlening.
* Je RSZ bijdrage is 100% aftrekbaar. Maar, wees zeker om op voorhand het correcte bedrag te betalen. Of je krijgt op het einde van de rit, een leuke verrassing wanneer ze je inkomsten bekijken van 3 jaar geleden. De 630€ dat je betaald per 3 maand, is bedoelt voor iemand, dat op jaar basis, 13.000€ netto verdiende ( onkosten van afgetrokken ). Als je Vriendin 3500 * 12 verdient. Stel dat ze iedere maand, 1000€ kan ingeven als onkosten. Dan zit ze wel bijna dubbel wat ze betaald aan de RSZ nu ( welke van uit gaan dat ze maar 1000€ ongeveer netto verdiende ). Gevolg, binnen 3 jaar krijgt ze een extra factuur van 2500€ of zo aan haar been.
Sorry als mijn cijfers niet perfect zijn, maar ik ken ze ook niet allemaal uit het hoofd.
* Boekhouder. Dit zal ze ook nodig hebben. Ook een kost van rond de 150€ / maand. Ok is ook aftrekbaar, maar zoals ik aangaf, je betaald in praktijk toch nog altijd een 50% ervan ( als je op 3 jaar kijkt ). En neem van mij aan. Dit is noodzakelijk! Een goede boekhouder dient ze te hebben, want zelf de boekhouding doen, met de talloze regels zal ze veel tijd kosten, veel fouten maken, enz ... Zelf de BTW dienst heeft het liever als mensen een boekhouder gebruiken, omdat veel beginnende zelfstandigen vaak fouten durven maken.
Neem aan van mij, men boekhouder heeft me al een paar keer vrijwaart van enkele domme fouten.
* Algemeen:
Je vriendin haar oren zitten in de wolken. En op deze manier, gaat ze binnen de 3 jaar onderuit gaan. Kijk naar veel firma's, en je ziet dat ze binnen de 3 jaar onderuit gaan, gewoon omdat men vanaf gehoord heeft of gezien hebben.
O kijk, die zelfstandig rijd met een BWM... Die moet goed verdienen. Yea right. Veel mensen werken hun plat, om na die 3 jaar, wanneer ze de belastingen en de rsz verschil moeten betalen, te ontdekken dat ze niet over hebben, of zelf schulden hebben. Daarom dat je vaak bedrijven zit over kop gaan, voor de 3 jaar, om zo de btw/rsz te omzeilen.
Als ze onkosten wilt, is ze beter af met een zuinige goede auto, dan een dure bak. En die kosten niet 75.000€. Voor 15.000€ heb je al een mooi bruikbaar ding. O ja, pikant detail. Je vriendin weet toch ook, dat een BMW onderdelen nogal "duur" zijn.
Een bumper vooraan is al snel 500€ ( no joke! ). En als de verzekering zegt, gedeelde schuld in een ongeval, komt het uit haar geldbeugel ( ja ze kan het aftrekken, maar dan vallen we in de andere discussie van 30 / 50%
).
Ik weet één ding. Als ik als werknemer blijven werken had, had er op het einde van het jaar, veel meer geld op mijn rekening gestaan. En dat was met een "lage" loon van maar 1500€ bruto als IT'er ( + enkel voordelen ).
Als zelfstandig duurt je vaak enkel jaren eer je een voet aan de grond krijgt. Klanten vind en Cliënteel kunt opbouwen, de kosten weet, de trukjes kent, enz enz... Daarom dat men vaak zegt, dat een zelfstandig in het eerste jaar vaak een verlies jaar is met schulden.
Als zelfstandig is leuk, want je bent je eigen baas, maar je moet verduiveld goed opletten, want de staat gaat met veel lopen. En grandioos onkosten maken, om onkosten te hebben, is nog veel erger.
Veel mensen denken / hebben de illusie, dat de onkosten 100% in mindering getrokken worden, wat niet altijd het geval is. En op het einde van de reis, is uw aftrekbaar bedrag vermindering, ook maar 30 a 55%...
Neem van mij aan, na dit eerste jaar heb ik een veel beter idee van de kosten, en probleem punten ( en fouten / vooroordelen van toen ik begon als zelfstandige ).
Het is vaak een clue van wetten, en vaak niet simpel om de kosten te berekenen. Je moet jezelf de vraag stellen, waarom vragen zelfstandigen zo een dure prijzen vaak. Vaak omdat ze niet anders kunnen.
De staat en rsz gaan met veel lopen. Grappig is, hoe duurde je je prijzen zet om te compenseren wat de staat "inpikt"
, hoe meer meer de schalen omhoog gaan, en hoe meer je actueel gaat betalen.
Algemene tip: Zelfstandig beroep is niet te onderschatten. Het heeft veel voordelen zoals je eigen baas zijn, je eigen uren. Maar je werkt in opdracht van de klant, waardoor lange vakanties vaak ten boze zijn, geen 13de maand, geen vakantie geld, enz...
De grote test voor een zelfstandig is, of deze persoon na het 4de jaar nog operationeel is.
ITer: Dit is voor u. Als zelfstandige ben je 100% aansprakelijk als je onderuit gaat. Ze zit in de zorgsector? Een voorbeeld ( niet persoonlijk nemen aub, het is maar een voorbeeld ).
Stel dat je vriendin een foutje maakt, en per ongeluk iemand verlamd. Die persoon zijn familie vervolgen haar. Het geld komt van haar rechtstreeks, want ze heeft niet de bescherming van een BVBA... Of ze heeft zich misrekend, en ze moet meer belastingen & rsz betalen dan dat ze verdient / opgespaard heeft.
Maar ITer, als je getrouwd ben met haar, zonder huwelijkscontract, kan men ook aan uw centen & goederen komen.
Ik wil je niet al te veel schrik aanjagen, maar volgens mij heeft zij niet genoeg informatie opgezocht. Ik heb voor ik eraan begon, letterlijk weken dat ik soms 4 a 6uur op een dag informatie zat op te zoeken van mensen hun ervaringen, regels enz. En ik kwam ook nog punten tegen waarbij ik verbaast was, als ik navraag doe bij mijn boekhouder.
Maar ze moet zich deftig informeren. Dat ze eens naar Unizo, enz gaat, en eerst veel! informatie opvraagt, details uitrekent, een fictieve kosten / baten analyse maakt enz. En dat ze door haar 4 toekomstige collega's, niet erin laat lopen.
Het is een grote stap, dat vergaande financiële gevolgen kan hebben.
Als ze deze punten aangegaan heeft, en nog altijd wenst te beginnen als zelfstandig, wens ik haar veel succes.
. Maar ik vraag me af of ze niet alles teveel verbloemd. En doordat ik er zelf niks van afweet, weet ik ook niet of ze rekening houdt met eventuele risico's.
.